ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК" ИНН:1327004140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99979609 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158000
12103 Запасы на конец отчетного года45943273
12104 Запасы на конец предыдущего года3273144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76592687277673810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6645776738102107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37456204510553903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2045105539031373
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118675892388240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8696882477860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118833892388247786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8696882477863624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11554363528840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3423288433700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11564364528943380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3433289433803340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28419000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78850527859304406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526359304406284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107269527859300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5263593044060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118833892388247786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8696882477863624
21103 Выручка за отчетный год386415521053040851764
21104 Выручка за предыдущий год52105304085176442462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360819501852845751684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50173284575055041968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25596192019510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1932195112140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13300100323750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1003237511340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12296917-4240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год929-424800
23303 Проценты к уплате за отчетный год2119000
23403 Прочие доходы за отчетный год1063800
23404 Прочие доходы за предыдущий год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год64715724
23504 Прочие расходы за предыдущий год71572424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10219884-4810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год898-481560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2044177011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18001168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8175707-48145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год718-48145274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8175707-4810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год718-481450
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313423288400
32008 Величина капитала на 313433289400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8175000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8175000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))817570700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)817570700
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3111554000
33008 Величина капитала на 3111564000
36003 Чистые активы на 3111564000
36004 Чистые активы на 313433289400
41103 Поступления – всего за отчетный год4149996223300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3722096222800
41193 Прочие поступления за отчетный год42790500
41203 Платежи – всего за отчетный год3795896127500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3693115987600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53954400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год961421000
41293 Прочие платежи за отчетный год12564500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3541095800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3541095800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8175)/Стоимость активов (118833) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (360819+13300+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12296)/Выручка (386415) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8175)/Выручка (386415) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 3.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТОЛЬЦ ЛОГИСТИК"