Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис" ИНН:1327004492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982238 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170671123398138876108203
11504 Основные средства на конец предыдущего года12339813887610820387250
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1873000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1725441233981388760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1233981388761082060
12103 Запасы на конец отчетного года675669637677
12104 Запасы на конец предыдущего года669637677699
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4999000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381496430237849142860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64302378494198586321
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000001990001500000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1990001500001000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4628610437770171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10437770171314
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17339569420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9569428680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2918422753641901980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2753641901971437080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464386398762329074251914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года398762329074251914174588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4568713859723234600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3859723234602457280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456881385982323470245738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385982323470245738164326
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-205401230
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-12421231310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-205401230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-12421231310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95591278054816045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140225481604510126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95591278054810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14022548160450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464386398762329074251914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года398762329074251914174588
21103 Выручка за отчетный год196366190529187520170463
21104 Выручка за предыдущий год190529187520170463191623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97888491726895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год884917109480671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1953881896451866030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1896451866031693690
22203 Управленческие расходы за отчетный год5217439553308470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3955330847258010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1432141500921557560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1500921557561435680
23203 Проценты к получению за отчетный год235091457172940
23204 Проценты к получению за предыдущий год14571729428540
23403 Прочие доходы за отчетный год154586955534
23404 Прочие доходы за предыдущий год86952680772
23503 Прочие расходы за отчетный год4188349842645595
23504 Прочие расходы за предыдущий год3498426455954322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1640801611731594810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1611731594811435070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35846326653225429095
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32665322542910021894
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3442063540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2063543940
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-812050
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-224500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год187322450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130919128732127232114412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12873212723211441285508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1309191287321272320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1287321272321144120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130919)/Стоимость активов (464386) = 28.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (978+0+52174) = 269.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143214)/Выручка (196366) = 72.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130919)/Выручка (196366) = 66.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.877

Индекс Альтмана Z = 71.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.84), коэффициент быстрой ликвидности (8.83), коэффициент текущей ликвидности (9.61), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (72.93%), рентабельность компании (66.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"