ООО "ТехноТрейд-Россия" ИНН:1327004693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99983551 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141141141141
12104 Запасы на конец предыдущего года141141141394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146146146146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146146146399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146146146146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146146146399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-501-478-362-338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-478-362-338-342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-481-458-342-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-458-342-318-322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627604488464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604488464594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года627604488464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года604488464721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146146146146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146146146399
23403 Прочие доходы за отчетный год11720728
23404 Прочие доходы за предыдущий год2072817
23503 Прочие расходы за отчетный год1401373024
23504 Прочие расходы за предыдущий год137302430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-117-234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117-2340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-117-233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117-2330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23-117-233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-117-2330

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (146) = -15.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.767

Индекс Альтмана Z = -23.997

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники