Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1" ИНН:1327006771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86213136 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10010262
12104 Запасы на конец предыдущего года102620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года836064935269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года649352690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3848222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года482220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849866435553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664355530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849866435553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года664355530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25551644812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16448120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594349994741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года499947410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594349994741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года499947410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849866435553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года664355530
21103 Выручка за отчетный год644365816449500
21104 Выручка за предыдущий год58164495000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год624775629448427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56294484270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195918701073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187010730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195918701073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187010730
23503 Прочие расходы за отчетный год1048906836
23504 Прочие расходы за предыдущий год9068360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год911964237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9642370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год911964237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9642370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (911)/Стоимость активов (8498) = 10.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62477+0+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1959)/Выручка (64436) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (911)/Выручка (64436) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = 3.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-1"