Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс" ИНН:1327007599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86220225 ОКВЭД:74.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года696485
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9128990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года912800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9212120702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года921970210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9212120702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года921970210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32-319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22-2119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-211910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9234141683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92406830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9234141683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92396830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9212120702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года921970210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год445910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44730
23503 Прочие расходы за отчетный год11459
23504 Прочие расходы за предыдущий год14590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-5814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58140
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-4711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-4711
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (9212) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = -0.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЭкспресс"