Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг" ИНН:1327007736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86219653 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320676
12104 Запасы на конец предыдущего года2067623
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125101366375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101366375243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51411257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411257115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1331173770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11737713080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1331173771308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1173771308381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011009769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100976937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32172801239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172801239344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32172800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1728012390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1331173771308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1173771308381
21103 Выручка за отчетный год1053132933373168
21104 Выручка за предыдущий год1329333731685106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1045131732963118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1317329631185018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год812410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1241500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1241500
23503 Прочие расходы за отчетный год7779
23504 Прочие расходы за предыдущий год77968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1784
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4273316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (133) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1045+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (1053) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1053) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.156

Индекс Альтмана Z = 8.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.06), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдинг"