Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127" ИНН:1327008440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86226127 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8070105181368515625
11504 Основные средства на конец предыдущего года10518136851562525142
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9090900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9090900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года816010608137750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1060813775157150
12103 Запасы на конец отчетного года25252525
12104 Запасы на конец предыдущего года2525250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737248924724982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2489247248576519
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1139020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6912041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9120412
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1431141420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1141421250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2050271926610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2719266150480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10210133271643620763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13327164362076331753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2790242411270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242411271800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280024341137190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2434113719062
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1624040945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40409451280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7248108531525919628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10853152591962830411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741010893152990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1089315299205730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10210133271643620763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13327164362076331753
21103 Выручка за отчетный год477861641043912284
21104 Выручка за предыдущий год6164104391228412173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39384330898511564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год433089851156411639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840183414540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год183414547200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год840183414540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183414547200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3027113
23503 Прочие расходы за отчетный год187206259828
23504 Прочие расходы за предыдущий год206259828501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год653163111950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163111951630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13132624835
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год326248359
24603 Прочее за отчетный год156800
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3661297947128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129794712837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36612979470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12979471280
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 312424112700
32008 Величина капитала на 312434113700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366129700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)366129700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366129700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)366129700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 312790242400
33008 Величина капитала на 312800243400
36003 Чистые активы на 312800243400
36004 Чистые активы на 312434113700
41103 Поступления – всего за отчетный год7231725900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7231725900
41203 Платежи – всего за отчетный год2549719000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год606139400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11343400
41293 Прочие платежи за отчетный год1830536200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год46826900
43103 Поступления – всего за отчетный год520200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год520200
43203 Платежи – всего за отчетный год5287000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5287000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4767200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-857100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (10210) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3938+0+0) = 21.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (840)/Выручка (4778) = 17.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (4778) = 7.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = -2.395

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (17.58%), рентабельность компании (7.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СУ-1127"