Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры" ИНН:1327010094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975808 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6646420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6646420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6646420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года664170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года664170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6646420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64200
21103 Выручка за отчетный год357610
21104 Выручка за предыдущий год76100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68900
23503 Прочие расходы за отчетный год621180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6236710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67100
24603 Прочее за отчетный год2450
24604 Прочее за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6256260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6256260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62600
32007 Величина капитала на 3162500
32008 Величина капитала на 3162500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)62500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62500
33218 Убыток (ИТОГО)62500
36004 Чистые активы на 3162500
41103 Поступления – всего за отчетный год2600
41193 Прочие поступления за отчетный год2600
41203 Платежи – всего за отчетный год4400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3100
41293 Прочие платежи за отчетный год1300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1800
43103 Поступления – всего за отчетный год5700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2600
43193 Прочие поступления за отчетный год3100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-625)/Стоимость активов (664) = -94.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37+0+0) = -5.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (35) = -5.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-625)/Выручка (35) = -1785.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -9.371

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-5.71%), рентабельность компании (-1785.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коммуникационная группа "Аранович и партнеры"