Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания" ИНН:1327010136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976239 ОКВЭД:25.13.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года231000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1186510668976911072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106689769110725305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71494364291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1494364291304
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1187612167101420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1216710142113630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12107121671014211363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1216710142113635609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7137300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3730260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81474036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47403634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1202612120975210976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121209752109765225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1202612120101020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1212010102113260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12107121671014211363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1216710142113635609
21103 Выручка за отчетный год837913964928410265
21104 Выручка за предыдущий год139649284102655696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710312586773310254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12586773390475672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1276137815510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1378155112180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1224170915370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1709153712070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52-331140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33114110
23404 Прочие доходы за предыдущий год350000
23503 Прочие расходы за отчетный год910109
23504 Прочие расходы за предыдущий год101097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7320
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31373000
32008 Величина капитала на 31474000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)160000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160000
33218 Убыток (ИТОГО)160000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-1233700
33008 Величина капитала на 31-1134700
36003 Чистые активы на 31814700
36004 Чистые активы на 31474000
41103 Поступления – всего за отчетный год85861443800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85861418300
41203 Платежи – всего за отчетный год91241284000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86871253300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28229700
41293 Прочие платежи за отчетный год1551000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-538159800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-538159800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (12107) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7103+1224+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (8379) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (8379) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Х5 = Выручка/Активы = 0.692

Индекс Альтмана Z = 0.7

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саранская резинотехническая компания"