Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй" ИНН:1327010224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976558 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1494556
12104 Запасы на конец предыдущего года94556115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93001494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30014941055
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года190800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года332600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1271436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714361260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19424652486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379024862430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194237912486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379044862430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17923080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230820580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18923182068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231820682333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17531473418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1473241897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17531473418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1473241897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194237912486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379044862430
21103 Выручка за отчетный год330470163738
21104 Выручка за предыдущий год701637387018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год529166993440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год669934405233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1987317298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3172981785
22203 Управленческие расходы за отчетный год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1999317298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3172981785
23403 Прочие доходы за отчетный год946
23404 Прочие доходы за предыдущий год460
23503 Прочие расходы за отчетный год282735
23504 Прочие расходы за предыдущий год273518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2018294269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2942691767
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2129294269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2942691767
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21292940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2942690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2129)/Стоимость активов (1942) = -109.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5291+0+12) = -37.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1999)/Выручка (3304) = -60.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2129)/Выручка (3304) = -64.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = -9.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-60.5%), рентабельность компании (-64.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ССВ-Строй"