Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет" ИНН:1327010707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979025 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года230523031777
12104 Запасы на конец предыдущего года230317771221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7547510371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510371585
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144987
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года74100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1159338142152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года381421526793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1159338142152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381421526793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307305207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года305207129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317315217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315217139
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19821745484
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1745484105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года929417541451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175414516549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1127734991935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349919356654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1159338142152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381421526793
21103 Выручка за отчетный год895324432801
21104 Выручка за предыдущий год2443280110598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год894417122091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171220919774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9731710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год731710824
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год569550673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9162160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162160151
23503 Прочие расходы за отчетный год73963
23504 Прочие расходы за предыдущий год396338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12397113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251923
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год987890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29878
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год987890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (11593) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8944+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (8953) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (8953) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 1.328

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.328<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркет"