Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС" ИНН:1327011404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63981619 ОКВЭД:71.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1048202121469913811971547695
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1214699138119715476950
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года65336454862511811248
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года454862511811248233
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года38990511157611195244
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года511157611195244108290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1152528131130014824261654187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131130014824261654187108524
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130158166603210268263086
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года166603210268263086376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7274981015974111161868231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10159741111618497593603
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20874235598852161395216
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года355988521613952160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31856707172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18567071720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года213393170942073262290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3170942073600933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1087740157213013698822040354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15721301369882176560155170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2240268288343028523083694541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288343028523083419788163693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9348474106896623253
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года474106896623253-1326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9448475106906623353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года475106906623353-1226
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года68435578244264517222
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5782442645172220
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1009378120632414047901611443
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1206324140479016114430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1077813126414815315001762495
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года126414815315001762495144630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года205893232462347913505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1152927136573512282671866585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1365735122826716103025820
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года80144229159
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года144229159964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1153007157177212517421908693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15717721251742163393920289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2240268288343028523083694541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288343028523083419788163693
21103 Выручка за отчетный год285495215629210338137691
21104 Выручка за предыдущий год2156292103381376910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309495171013167132108485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171013167132108485861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24000446164320629206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год446164320629206-861
22203 Управленческие расходы за отчетный год14213192842048420800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1928420484208000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3821325332227228406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25332227228406-861
23203 Проценты к получению за отчетный год3718459554701940209
23204 Проценты к получению за предыдущий год595547019402090
23303 Проценты к уплате за отчетный год2009542641244817888
23304 Проценты к уплате за предыдущий год426412448178881835
23403 Прочие доходы за отчетный год15827141114157
23404 Прочие доходы за предыдущий год271411141572280
23503 Прочие расходы за отчетный год259683246214095
23504 Прочие расходы за предыдущий год32462140951103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46934-261875726730789
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-261875726730789-1519
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-93-48-100-48
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-48-100-48-74
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10611151792542317222
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1517925423172220
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год19905203691386911015
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год203691386911015230
24603 Прочее за отчетный год42255900
24604 Прочее за предыдущий год559000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38062-215564571324582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-215564571324582-1289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38062-215564571324582
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-215564571324582-1289
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31474106896623253-1326
32008 Величина капитала на 31475106906623353-1226
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))380622155600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)380622155600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))380622155600
33218 Убыток (ИТОГО)380622155600
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 319348474106896623253
33008 Величина капитала на 319448475106906623353
36003 Чистые активы на 319448475106906623353
36004 Чистые активы на 31475106906623353-1226
41103 Поступления – всего за отчетный год6134898087286792381838230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4954952889832106081561476
41193 Прочие поступления за отчетный год117994519745468630276754
41203 Платежи – всего за отчетный год24150624918462166842282
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год112553781185725945
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10495067604016337
41293 Прочие платежи за отчетный год2292022164056083600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год371983559544575701795948
42103 Поступления – всего за отчетный год4932000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4932000
42203 Платежи – всего за отчетный год36016847433001654000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год36016847433000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-355236-4743300-1654000
43203 Платежи – всего за отчетный год1860098065720350
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1860098065720350
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18600-84065-5703537300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18531149535179248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38062)/Стоимость активов (2240268) = -1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (309495+0+14213) = -11.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38213)/Выручка (285495) = -13.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38062)/Выручка (285495) = -13.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.383

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-13.38%), рентабельность компании (-13.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РМ РЕЙЛ ТРАНС"