Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия" ИНН:1327012454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986456 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1111190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11195520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11195520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390610362142388253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103621423888996632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53446111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390810367148540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103671485497210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391910378148739723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1037814873102738425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6054-4953-53120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4953-5312-49750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5754-4653-5012-4585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4653-5012-4675-1094
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42057109112864242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71091128642421590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54687922859910066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79228599107067929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года967315031198850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1503119885149480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391910378148739723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1037814873102738425
21104 Выручка за предыдущий год231263782711121455771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175443166010071356226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55826167105010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год343449055680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44905568119000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34310925990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1092599-13990
23303 Проценты к уплате за отчетный год145348664145
23304 Проценты к уплате за предыдущий год348664145140
23404 Прочие доходы за предыдущий год715649338
23503 Прочие расходы за отчетный год422593352541
23504 Прочие расходы за предыдущий год2593352504348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-530492-2440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492-244-35550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135-585724489
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год33000
24603 Прочее за отчетный год57101410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1101357-337-3491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357-337-4269-1394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1101357-3370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год357-337-42690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1101)/Стоимость активов (3919) = -28.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+343+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-343)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1101)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.595

Индекс Альтмана Z = -5.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-логистический центр-Мордовия"