Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи" ИНН:1327012782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63987875 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года439136517
12104 Запасы на конец предыдущего года136517243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138937002313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37002313503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245541115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541115668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207338903945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389039451414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207338903945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389039451414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206020391639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20391639902
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14702250265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1338156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38156247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1318512306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18512306512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207338903945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389039451414
21103 Выручка за отчетный год258445646339
21104 Выручка за предыдущий год456463398246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206840355451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403554517421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год516529888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год529888825
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год516529888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год529888825
23403 Прочие доходы за отчетный год3192
23404 Прочие доходы за предыдущий год920
23503 Прочие расходы за отчетный год3945451
23504 Прочие расходы за предыдущий год545121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153484839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484839804
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10111799
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52367740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367740804

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (2073) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2068+0+0) = 24.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (2584) = 19.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (2584) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 159.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 125.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 158.462

Индекс Альтмана Z = 173.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.85), коэффициент быстрой ликвидности (125.69), коэффициент текущей ликвидности (159.46), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (19.97%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мед Профи"