Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг" ИНН:1327013264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670924 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года408408408408
12104 Запасы на конец предыдущего года408408408223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9219229211190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92192111901437
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2216273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2162731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1346134613450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1346134618710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1346134613451871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1346134618711661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1431431440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431431030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153153154113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15315311355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1193119311941758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1193119317581522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1193119311940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1193119317580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1346134613481871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1346134618711661
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3114314300
32008 Величина капитала на 3115315300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3114314300
33008 Величина капитала на 3115315300
36003 Чистые активы на 31153000
36004 Чистые активы на 31153000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 0.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Голдинг"