Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы" ИНН:1327014395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675962 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3097309737
11504 Основные средства на конец предыдущего года309737110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3097309737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309737110
12103 Запасы на конец отчетного года10028100282718
12104 Запасы на конец предыдущего года1002827181861
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1211210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года791979197217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года791972173806
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года816816190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81619065
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года159159144
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года159144251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190431904310269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19043102695983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221402214010306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22140103066093
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года698698458
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года698458129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года708708468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года708468139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21432214329398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2143293985227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21432214329838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2143298385954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221402214010306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22140103066093
21104 Выручка за предыдущий год23904263209354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7048184105213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1685679104141
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1623770773706
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год619833435
23204 Проценты к получению за предыдущий год10500
23504 Прочие расходы за предыдущий год296263488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год428573178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8511549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343458129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год343458129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22140) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = -0.674

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-строительная компания "Инженерные системы"