Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой" ИНН:1327014652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676938 ОКВЭД:74.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7177902391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года902391414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181510917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1091791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91111011408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1011408505
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91111011408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1011408505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5400905398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года905398476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5410915408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года915408486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3701960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3701960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96019
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91111011408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1011408505
21103 Выручка за отчетный год112112791909
21104 Выручка за предыдущий год27919091375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27871081899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112114-172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-172476
22103 Коммерческие расходы за отчетный год478600
22203 Управленческие расходы за отчетный год139600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50294-172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-172476
23503 Прочие расходы за отчетный год5800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49714-172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-172476
24603 Прочее за отчетный год-42900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54004-172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-172476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54004-172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-172476

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5400)/Стоимость активов (9111) = 59.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4786+1396) = 81.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5029)/Выручка (11211) = 44.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5400)/Выручка (11211) = 48.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.546

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.462

Индекс Альтмана Z = 11.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (44.86%), рентабельность компании (48.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОргТехСтрой"