Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск" ИНН:1327016040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91682927 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года306900
11503 Основные средства на конец отчетного года5221063090
11504 Основные средства на конец предыдущего года10630900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5221353780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13537800
12103 Запасы на конец отчетного года3035178183700
12104 Запасы на конец предыдущего года1781837000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38215255591716954543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2555917169426530
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2700027000270000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года270002700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8098652250812787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6522508127870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года253590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7637460864576790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6086457679454400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76895610005805757330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6100058057454400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312762035863950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2035863209660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31286203686405976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2036863309760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45609406325165350290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4063251727444140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4560940632516530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4063251727444650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76895610005805757330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6100058057454400
21103 Выручка за отчетный год21467422577119521920481
21104 Выручка за предыдущий год225771195219205630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20645621340818988719248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213408189887192690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82181236353320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12363533212940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82181236353320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12363533212940
23203 Проценты к получению за отчетный год1620162011300
23204 Проценты к получению за предыдущий год1620113000
23403 Прочие доходы за отчетный год84316782161187
23404 Прочие доходы за предыдущий год6779164050
23503 Прочие расходы за отчетный год50743746108598
23504 Прочие расходы за предыдущий год37431127760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131951701969880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17019697512220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год227229781518256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год297815932560
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3674421200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год442198110
24603 Прочее за отчетный год53360
24604 Прочее за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10918140385434965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1403853769660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109181403854340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1403853769660
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3120358000
32008 Величина капитала на 3120368000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10918000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10918000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10918000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10918000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3131276000
33008 Величина капитала на 3131286000
36003 Чистые активы на 3131286000
36004 Чистые активы на 3120368000
41103 Поступления – всего за отчетный год209127000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36432000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год172674000
41193 Прочие поступления за отчетный год21000
41203 Платежи – всего за отчетный год207550000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год197274000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3418000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2466000
41293 Прочие платежи за отчетный год4392000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1577000
43103 Поступления – всего за отчетный год125000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год125000
43203 Платежи – всего за отчетный год125000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год125000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1577000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10918)/Стоимость активов (76895) = 14.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206456+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8218)/Выручка (214674) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10918)/Выручка (214674) = 5.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 4.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (5.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УК РИО Саранск"