Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат" ИНН:1327016152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91683275 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года51180
12104 Запасы на конец предыдущего года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3747128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8865128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8865128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2718118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8865128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651280
21103 Выручка за отчетный год576164144
21104 Выручка за предыдущий год1641440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5653110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-147144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1471440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-147144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1471440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-147135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1471350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1754
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-152131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1521310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (88) = -6.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (565+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (576) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (576) = -1.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.259

Индекс Альтмана Z = 9.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (-1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "Результат"