Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6" ИНН:1327016226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91683803 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3922360
12104 Запасы на конец предыдущего года23600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269126770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310629890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310629900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308829690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309429690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310629900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299000
21103 Выручка за отчетный год1761366310
21104 Выручка за предыдущий год663100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1735364580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год645800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2601730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2601730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17300
23503 Прочие расходы за отчетный год64750
23504 Прочие расходы за предыдущий год7500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (3106) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17353+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (17613) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (17613) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.496

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление 6"