Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб" ИНН:1327016770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685676 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6087685461916550
11504 Основные средства на конец предыдущего года6854619165500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года272214065520
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1406552550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8809826067440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8260674466050
12103 Запасы на конец отчетного года25229420532054
12104 Запасы на конец предыдущего года294205320540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3856301469886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63014698860
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года338000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97592835260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года928352629530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97849188102699558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91881026995580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1223122312230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1223122312230
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7471747174710
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7471747174710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-239-239-2390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-239-239-2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8455845584558454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8455845584540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39780000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13988000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39880000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100008080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3283359351024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33593510240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132833510150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года335101511040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97849188102699558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91881026995580
21103 Выручка за отчетный год279240953397750
21104 Выручка за предыдущий год409533977500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42175907804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1759075150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275023363390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23363392350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год259621681250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21681252890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1541682140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168214-540
23503 Прочие расходы за отчетный год154166213186
23504 Прочие расходы за предыдущий год1662131860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-2400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-2400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9784) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+2596+0) = 5.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (2792) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2792) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.362

Индекс Альтмана Z = 7.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.52%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб"