Общество с ограниченной ответственностью "Уборка" ИНН:1327016917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91686374 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199306413
11504 Основные средства на конец предыдущего года3064130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199306413
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3064130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года928732205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7322050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1689230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1096824235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8242350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12951130648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11306480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1035818295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8182950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7487304
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года873040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18622549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260312353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3123530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12951130648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11306480
21103 Выручка за отчетный год783863992662
21104 Выручка за предыдущий год639926620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год728255232496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552324960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год556876166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8761660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год556876166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8761660
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год14110243
23504 Прочие расходы за предыдущий год102430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год415781123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7811230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148781123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7811230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (1295) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7282+0+0) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (556)/Выручка (7838) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (7838) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.981

Индекс Альтмана Z = 11.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (4.22), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (1.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уборка"