Общество с ограниченной ответственностью "Монолит" ИНН:1327016970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686434 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1184000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1184000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года901911613485253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116355572310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года836172411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61724110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1271020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10377122307500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122568225010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1037713414750357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134418225010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года992490130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4951310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100250023-213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50523110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года937512914727570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129357994900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9375129147270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129357994900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1037713414750357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134418225010
21103 Выручка за отчетный год74272991558351284
21104 Выручка за предыдущий год29922583512840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57912658441581552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2658441589800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1636333116770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год333816773040
22203 Управленческие расходы за отчетный год760270416530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год270414392990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год876627240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63423850
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2410000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15000
23403 Прочие доходы за отчетный год69030
23503 Прочие расходы за отчетный год2622427104
23504 Прочие расходы за предыдущий год24271040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год683595170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60223110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1821193-49
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121300
24603 Прочее за отчетный год4010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49747613-223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48122810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год497476130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48122810
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 314951300
32008 Величина капитала на 315052300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49747700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49747700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49747700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)49747700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3199249000
33008 Величина капитала на 31100250000
36003 Чистые активы на 31100250000
36004 Чистые активы на 315052300
41103 Поступления – всего за отчетный год84142287600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82522175800
41193 Прочие поступления за отчетный год162111800
41203 Платежи – всего за отчетный год89482410300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69282233500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21230100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2484900
41293 Прочие платежи за отчетный год1560141800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-534-122700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-53459300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (10377) = 4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5791+0+760) = 13.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (876)/Выручка (7427) = 11.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (7427) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Х5 = Выручка/Активы = 0.716

Индекс Альтмана Z = 1.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (11.79%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"