Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер" ИНН:1327017075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686836 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2020200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020200
12103 Запасы на конец отчетного года1114915254107204445
12104 Запасы на конец предыдущего года152541072044450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2662651610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2651611280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3725562822891611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5628228912400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8987356225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9873562250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3557874290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7874292430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1550322921139550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229211395562810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1550322941139756301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229411397563010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-295613825540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13825542440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29461392564254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13925642540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1824821549134116047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215491341160470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1844921549134110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215491341160470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1550322941139756301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229411397563010
21103 Выручка за отчетный год933343424301389121
21104 Выручка за предыдущий год434243013891210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год846131724226428778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год317242264270240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8721170074960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11700749620970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28251078069140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10780691417540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19539205820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9205823430
23403 Прочие доходы за отчетный год136410027
23404 Прочие доходы за предыдущий год100270
23503 Прочие расходы за отчетный год1600643023
23504 Прочие расходы за предыдущий год6430230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21898665520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8665523470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17397320
24604 Прочее за предыдущий год-135145710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2189828310244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8283102440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21898283100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8283102440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2189)/Стоимость активов (15503) = -14.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8461+2825+0) = -17.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1953)/Выручка (9333) = -20.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2189)/Выручка (9333) = -23.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Индекс Альтмана Z = -2.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-20.93%), рентабельность компании (-23.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛидер"