Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА" ИНН:1327017318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688203 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3519455930
12104 Запасы на конец предыдущего года4559300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5308430130734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4301307340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3311286596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12865960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9158488438260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48843826100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91584884382610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48843826100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81231900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года319-10-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82232910-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3290-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81364355381611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43553826110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8336455538160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45553826110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91584884382610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48843826100
21103 Выручка за отчетный год31177380991182525
21104 Выручка за предыдущий год3809911825250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27268341101013726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3411010137220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3909398916880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3989168830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3263365116870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3651168740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64633810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3381-10
23503 Прочие расходы за отчетный год3019110
23504 Прочие расходы за предыдущий год191100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616319-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год319-10-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1236400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год493255-10-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255-10-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год493255-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255-10-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (493)/Стоимость активов (9158) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27268+3263+0) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (31177) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (493)/Выручка (31177) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 1.465

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.465<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-ВОЛГА"