Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг" ИНН:1327017565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689438 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30161460
12104 Запасы на конец предыдущего года1460102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года889865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39082330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2330218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39082330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2330218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33681774
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1774133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33781784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1784143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года218371
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года218371
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5454
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39082330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2330218
21103 Выручка за отчетный год28232437
21104 Выручка за предыдущий год24371556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21912363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2363567
22103 Коммерческие расходы за отчетный год466563
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год563397
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17251800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1800170
23303 Проценты к уплате за отчетный год89113
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1130
23503 Прочие расходы за отчетный год138
23504 Прочие расходы за предыдущий год822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16231679
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1679148
24603 Прочее за отчетный год300
24604 Прочее за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15931657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1657133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15931657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1657133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1593)/Стоимость активов (3908) = 40.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (632+466+0) = 157.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1725)/Выручка (2823) = 61.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1593)/Выручка (2823) = 56.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.374

Индекс Альтмана Z = 16.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (12.53), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (61.11%), рентабельность компании (56.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Трейдинг"