Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания" ИНН:1327017950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12919582 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года975520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года988905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988902420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9024200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-206-1977-2110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1977-21100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-196-1967-2100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1967-21000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95719341900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года193419000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2271232620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12326200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118420574520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205745200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988902420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9024200
21103 Выручка за отчетный год16473051710
21104 Выручка за предыдущий год30517100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5763051710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30517100
22203 Управленческие расходы за отчетный год4521693816
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16938160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124136-2106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136-21060
23403 Прочие доходы за отчетный год171600
23503 Прочие расходы за отчетный год6934
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1771133-2110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133-21100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1771133-2110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133-21100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1771133-2110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133-21100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1771)/Стоимость активов (988) = 179.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1071+0+452) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (1647) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1771)/Выручка (1647) = 107.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.793

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.793

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.166

Индекс Альтмана Z = 22.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (107.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская транспортная компания"