Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер" ИНН:1327018336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12922199 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1686318723
11504 Основные средства на конец предыдущего года187232892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1686318723
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187232892
12103 Запасы на конец отчетного года19331660
12104 Запасы на конец предыдущего года16601704
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202275057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505711696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221676720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672013400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3903025443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2544316292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236817417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года741710118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236917427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года742710128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69504580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1533911066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110661584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1533918016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180166164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3903025443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2544316292
21103 Выручка за отчетный год226458928
21104 Выручка за предыдущий год892817228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5427957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9576210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172187971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год797111018
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172187971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год797111018
23403 Прочие доходы за отчетный год5213
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год437498
23504 Прочие расходы за предыдущий год498100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168337486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год748610918
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год568813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8130
24604 Прочее за предыдущий год25800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162656648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664810118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162656648
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год664810118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16265)/Стоимость активов (39030) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5427+0+0) = 317.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17218)/Выручка (22645) = 76.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16265)/Выручка (22645) = 71.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.544

Индекс Альтмана Z = 7.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (76.03%), рентабельность компании (71.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-строительная компания "СтройКарьер"