Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер" ИНН:1327018914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925335 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81037921
12104 Запасы на конец предыдущего года79213820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82336764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года676415811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1633614685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1468519641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1633614685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1468519641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66171
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1626014504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1450419432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1626014504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1450419432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1633614685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1468519641
21103 Выручка за отчетный год8320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-390
23403 Прочие доходы за отчетный год770
23503 Прочие расходы за отчетный год2028
23504 Прочие расходы за предыдущий год2812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24603 Прочее за отчетный год930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-105-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (16336) = -0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (659+212+0) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (832) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (832) = -12.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-4.69%), рентабельность компании (-12.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление "СтройКарьер"