Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй" ИНН:1327019107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12926369 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751638170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года872445543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4455430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83884262543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42625430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83884262543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42625430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63033818220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38182200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6454440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14400323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2085444323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4443230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83884262543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42625430
21103 Выручка за отчетный год13283164337614
21104 Выручка за предыдущий год1643376140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10641127767296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1277672960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26423657318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36573180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26423657318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36573180
23303 Проценты к уплате за отчетный год2400
23404 Прочие доходы за предыдущий год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26183787286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37872860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13318976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24853598210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35982100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2485)/Стоимость активов (8388) = 29.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10641+0+0) = 24.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2642)/Выручка (13283) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2485)/Выручка (13283) = 18.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.023

Индекс Альтмана Z = 11.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (4.02), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (19.89%), рентабельность компании (18.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй"