Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1327020085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12935121 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24612990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5237110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298167010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298167010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года157600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28816600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298167010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167000
21103 Выручка за отчетный год589024080
21104 Выручка за предыдущий год240800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545622800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4341280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4341280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4341280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4341280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (434)/Стоимость активов (298) = 145.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5456+0+0) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (5890) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (434)/Выручка (5890) = 7.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 14.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (7.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙСЕРВИС"