Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М" ИНН:1327020310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12937108 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125023840
12104 Запасы на конец предыдущего года238408213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года756955407625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5540762515294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42132771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327711610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года924082517696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8251769625367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года924082517696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8251769628977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3902336674
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3366744556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3907337179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3371794566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года533348807617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4880761723736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533348807617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4880761724411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года924082517696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8251769628977
21103 Выручка за отчетный год74318271021
21104 Выручка за предыдущий год827102136965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82782834223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74310193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74310193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74310193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1838548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7431-18155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-181552194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7431-18155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-181552194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7431)/Стоимость активов (9240) = 80.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7431)/Выручка (7431) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7431)/Выручка (7431) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.804

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.804

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Индекс Альтмана Z = 11.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж М"