Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ" ИНН:1327020889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943445 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года620170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620170
12104 Запасы на конец предыдущего года26550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9494822764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9506227063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15707927063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2043030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2153040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15686424023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15686424023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15707927063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270630
21103 Выручка за отчетный год24063864693
21104 Выручка за предыдущий год646930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24038364036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год640360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (157079) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (240383+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (240638) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (240638) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -2.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТПК СОЮЗ"