Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск" ИНН:1327021191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945504 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2240
12103 Запасы на конец отчетного года19442393
12104 Запасы на конец предыдущего года23930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42583459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2435
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63046740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63046964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2550890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2560900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37445564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37445564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63046964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69640
21103 Выручка за отчетный год2193816840
21104 Выручка за предыдущий год168400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1654812365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53904475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40124119
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1378356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3560
23403 Прочие доходы за отчетный год1551900
23404 Прочие доходы за предыдущий год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год32258
23504 Прочие расходы за предыдущий год580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26071198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2270
24604 Прочее за предыдущий год3080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2380890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2380890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2380)/Стоимость активов (6304) = 37.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16548+4012+0) = 6.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (21938) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2380)/Выручка (21938) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 7.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (10.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Саранск"