Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС" ИНН:1327021392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12946679 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9025
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5161251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5161251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-522-135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-512-125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года278100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7501276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10281376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5161251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12510
21103 Выручка за отчетный год882434
21104 Выручка за предыдущий год24340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3990
22203 Управленческие расходы за отчетный год138160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2390
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год296373
23504 Прочие расходы за предыдущий год3730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-387-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-387-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-387-135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-387)/Стоимость активов (516) = -75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+138) = -51.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (88) = -104.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-387)/Выручка (88) = -439.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.498

Индекс Альтмана Z = -10.98

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.99), рентабельность продукции (-104.55%), рентабельность компании (-439.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОНТРАКТ ПЛЮС"