Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС" ИНН:1327021811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650481 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3630
12103 Запасы на конец отчетного года2640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29081137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33091405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36721405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года959527
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года969537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49204
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2653664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2703868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36721405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14060
21103 Выручка за отчетный год63892506
21104 Выручка за предыдущий год25060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48312506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25060
22203 Управленческие расходы за отчетный год42221831
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год609675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6750
23503 Прочие расходы за отчетный год6916
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год541659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год432527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год432527
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5270
36003 Чистые активы на 319690
36004 Чистые активы на 315370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (432)/Стоимость активов (3672) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1558+0+4222) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (609)/Выручка (6389) = 9.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (432)/Выручка (6389) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.358

Индекс Альтмана Z = 2.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (9.53%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ КОМПЛЕКТ СЕРВИС"