Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки" ИНН:1327021875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650854 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года29
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года490400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502463
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года408408
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7-38
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110
23203 Проценты к получению за отчетный год4511
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год747
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-470
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-89
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30-38
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-380
32003 Величина капитала на 311020
32005 Величина капитала на 314080
32007 Величина капитала на 31-380
32008 Величина капитала на 314720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 31102102
33005 Величина капитала на 31408408
33007 Величина капитала на 31-7-38
33008 Величина капитала на 31503472
36003 Чистые активы на 31503472
36004 Чистые активы на 314720
41203 Платежи – всего за отчетный год757
41293 Прочие платежи за отчетный год748
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7-57
43103 Поступления – всего за отчетный год47516
43193 Прочие поступления за отчетный год476
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год47516
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (503) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Нанопорошки"