Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации" ИНН:1327021882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650883 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года350350
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12023
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года470373
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1073407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1450400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-569-93
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4070
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1073407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4070
22203 Управленческие расходы за отчетный год46811
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-468-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110
23203 Проценты к получению за отчетный год123
23204 Проценты к получению за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год117108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-573-116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-170
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9723
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-476-93
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-476-93
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-930
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31-930
32008 Величина капитала на 314070
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)50100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1050400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1100500
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1050400
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1050400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47693
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)47693
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47693
33218 Убыток (ИТОГО)47693
33003 Величина капитала на 31150100
33005 Величина капитала на 311450400
33007 Величина капитала на 31-569-93
33008 Величина капитала на 311031407
36003 Чистые активы на 311031407
36004 Чистые активы на 314070
41203 Платежи – всего за отчетный год544469
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4357
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4062
41293 Прочие платежи за отчетный год134110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-544-469
43103 Поступления – всего за отчетный год1109503
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1100500
43193 Прочие поступления за отчетный год93
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1109503
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56534

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-476)/Стоимость активов (1073) = -44.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+468) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-468)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-476)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.548

Индекс Альтмана Z = 24.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "Строй-инновации"