Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП" ИНН:1327021963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21652801 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105601553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106013086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106013086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1838139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77632947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77632947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106013086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30860
21103 Выручка за отчетный год179743130
21104 Выручка за предыдущий год31300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155752572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2399558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2399558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5580
23303 Проценты к уплате за отчетный год220
23403 Прочие доходы за отчетный год177
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год695436
23504 Прочие расходы за предыдущий год4360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1699129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1699129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1699)/Стоимость активов (10601) = 16.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15575+0+0) = 15.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2399)/Выручка (17974) = 13.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1699)/Выручка (17974) = 9.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 3.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (13.35%), рентабельность компании (9.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ ГРУПП"