Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер" ИНН:1327022100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21654013 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1888427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года672305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2560732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2560732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2546716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2560732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7320
21103 Выручка за отчетный год2171666
21104 Выручка за предыдущий год6660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1728357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год443309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3090
23503 Прочие расходы за отчетный год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год434309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год369289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (369)/Стоимость активов (2560) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1728+0+0) = 25.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (443)/Выручка (2171) = 20.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (369)/Выручка (2171) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 182.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 182.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 181.857

Индекс Альтмана Z = 199.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (48), коэффициент быстрой ликвидности (182.86), коэффициент текущей ликвидности (182.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.41%), рентабельность компании (17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-строительная компания СтройПолимер"