Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ" ИНН:1327022597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21657655 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860
21103 Выручка за отчетный год2471212
21104 Выручка за предыдущий год2120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год750
23303 Проценты к уплате за отчетный год350
23503 Прочие расходы за отчетный год1935
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1723)/Стоимость активов (1817) = 94.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (520+0+0) = 375.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1951)/Выручка (2471) = 78.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1723)/Выручка (2471) = 69.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 121.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 121.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 120.133

Индекс Альтмана Z = 142.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.8), коэффициент быстрой ликвидности (121.13), коэффициент текущей ликвидности (121.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (78.96%), рентабельность компании (69.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БУРВОДСТРОЙ ТТ"