Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг" ИНН:1327153335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51156117 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года232232232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232232232
12103 Запасы на конец отчетного года220724944461
12104 Запасы на конец предыдущего года2494446110105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14540142678631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1426786312715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4394801567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48015671749
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171861724114659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172411465914569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171861747314891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174731489114801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года890119902103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199021032542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года890919982111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199821112550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165123650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82771382410415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138241041512251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82771547512780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154751278012251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171861747314891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174731489114801
21103 Выручка за отчетный год535514050760256
21104 Выручка за предыдущий год405076025642344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год354573646255269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364625526937893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1809440454987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404549874451
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38309581058
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9581058764
22203 Управленческие расходы за отчетный год4772772812
22204 Управленческие расходы за предыдущий год772812612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год949223153117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231531173075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год949223152991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231529912947
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год591325888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325888650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год890119902103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199021032361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год890119902103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199021032361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8901)/Стоимость активов (17186) = 51.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35457+3830+4772) = 21.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9492)/Выручка (53551) = 17.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8901)/Выручка (53551) = 16.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.518

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.076

Индекс Альтмана Z = 9.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (17.73%), рентабельность компании (16.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медлинг"