Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000" ИНН:1327153600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154377 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года40801200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года80120370
11503 Основные средства на конец отчетного года821120114591809
11504 Основные средства на конец предыдущего года120114591809608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года861128188150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12818815102540
12103 Запасы на конец отчетного года199714915222951
12104 Запасы на конец предыдущего года185188759511432
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1751708520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года170150912240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19939951390847690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9440858559508578
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года66273073070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30730700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445965733351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года459657333513044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2874216077160380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1636419849115310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29603173582485322246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17645286642178513739
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3083083080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3083083080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1516612326121310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1261512131113810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15474126341243911724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1292312439116897168
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1381381380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1381380138
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1381381380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13813800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1580036000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124114586867610522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года458412487100966433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139914586122760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458416087100960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29603173582485322246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17645286642178513739
21103 Выручка за отчетный год60087404411603153575
21104 Выручка за предыдущий год40441160315357559422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4842227354928346457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2699392833999649758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116651308767480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134486748135790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62141150654400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11506544064610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5451158113080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1942130871180
23203 Проценты к получению за отчетный год18000
23403 Прочие доходы за отчетный год11541335733868
23404 Прочие доходы за предыдущий год1335733838953
23503 Прочие расходы за отчетный год3208234111501318
23504 Прочие расходы за предыдущий год2341115013186493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34155758850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93688566680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78460251225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1322512591948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26315158605443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80486054092173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26315158600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80486054090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2631)/Стоимость активов (29603) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48422+6214+0) = 9.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5451)/Выручка (60087) = 9.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2631)/Выручка (60087) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.095

Индекс Альтмана Z = 5.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (9.07%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр 2000"