Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект" ИНН:1327154184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51150563 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1810317088184446029
11504 Основные средства на конец предыдущего года170881844460291067
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1810317088184440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170881844460290
12103 Запасы на конец отчетного года108221119558692687
12104 Запасы на конец предыдущего года9700586926872302
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2610100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10102570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65841279783323394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12798833228353557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года948161513121739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161513121739852
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8381780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81783020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1846325698156010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года242041560178200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36566427863404513849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4129234045138497778
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1233123312330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12331233100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7165716471640
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года716471645000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8000750639590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7506395936110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1639815903123564121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1590312356412122
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5631506763900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5068639000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5631506763900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5068639000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2606393952721495
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2444527214951500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1193117877100278233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178771002782336256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1453721816152990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203211529997280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36566427863404513849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4129234045138497778
21103 Выручка за отчетный год181971173785170968153520
21104 Выручка за предыдущий год17378517096815352027420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179851172041168760148798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17204116876014879826665
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2120174422080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1744220847220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2120174422080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1744220847220
23303 Проценты к уплате за отчетный год1055000
23403 Прочие доходы за отчетный год15047132
23404 Прочие доходы за предыдущий год471323
23503 Прочие расходы за отчетный год3411189385823
23504 Прочие расходы за предыдущий год1189385823750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87460218360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год602183639010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175120367780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1203677802
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69948214693121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год482146931216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69948214690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год482146931210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (699)/Стоимость активов (36566) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179851+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2120)/Выручка (181971) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (699)/Выручка (181971) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.813

Индекс Альтмана Z = 2.251

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.251<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтройКомплект"