Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ" ИНН:1327154681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55339323 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4547
11504 Основные средства на конец предыдущего года4747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4547
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4747
12103 Запасы на конец отчетного года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года771118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года771118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118118
21103 Выручка за отчетный год22910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7660
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (771) = 77.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1525+0+0) = 50.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (766)/Выручка (2291) = 33.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (2291) = 26.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.777

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.759

Индекс Альтмана Z = 17.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.73), коэффициент быстрой ликвидности (4.4), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (33.44%), рентабельность компании (26.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙДОРМОСТ"