Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг" ИНН:1327155477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57562321 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12451343450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12751377471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12751377471
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года280280280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280280280
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года16516780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16516780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года810900111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года830930111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12751377471
21103 Выручка за отчетный год820076296638
21104 Выручка за предыдущий год762966384530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820076296638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год762966384530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год310024002081
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год240020812020
22203 Управленческие расходы за отчетный год310024502457
22204 Управленческие расходы за предыдущий год245024571480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200027792100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277921001030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200027791480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27791480300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300228200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228200195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170025511280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25511280105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170025511280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25511280105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1700)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3100+3100) = 32.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2000)/Выручка (8200) = 24.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1700)/Выручка (8200) = 20.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (24.39%), рентабельность компании (20.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Бумеранг"