Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил" ИНН:1327156696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32358832 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9617963411236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96341123617604
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3818381815404
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года38181540416740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134351345230962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134523096234559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134351345230962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134523096234559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года647063537415
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года635374253264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648063637425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636374253274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6880703323061
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70332306031279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7556477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года564777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6956708923538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70892353731286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134351345230962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134523096234559
21103 Выручка за отчетный год6666715714
21104 Выручка за предыдущий год67157142036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6666715714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67157142036
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50313971379
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13971379507
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163-7264335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72643351529
23404 Прочие доходы за предыдущий год236500
23503 Прочие расходы за отчетный год26268156
23504 Прочие расходы за предыдущий год2681560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137-10424279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-104242791529
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2020128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2012846
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117-10624151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-106241511483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117-10624151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-106241511483

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (13435) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+503+0) = 32.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (666) = 24.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (666) = 17.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.932

Индекс Альтмана Z = 7.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (24.47%), рентабельность компании (17.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Иммобил"