Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС" ИНН:1327157114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27793922 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года71520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года388480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352212192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2121920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740331244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3312440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года740331244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3312440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145121100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1211000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5952100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595210144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2101440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года740331244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3312440
21103 Выручка за отчетный год543643256133
21104 Выручка за предыдущий год432561330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527405941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1624325192
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43251920
22203 Управленческие расходы за отчетный год11743040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год430400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4521192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4521192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4521192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (740) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5274+0+117) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (5436) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (5436) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = 2.151

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.151<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ЗЕВС"