Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит" ИНН:1327157481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71742001 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1059815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1059815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1059815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98150
21103 Выручка за отчетный год856148003780
21104 Выручка за предыдущий год480037800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год851246502587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465025870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491501193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15011930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491501193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15011930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4915036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49-13836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (105) = 46.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8512+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (8561) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (8561) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 5.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гранит"