Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр" ИНН:1327157643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71743443 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646264785671571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6478567631430
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6666666810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6666819400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7128714412530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7144125315950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7128714412531595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года714412531595647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6886945740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6945746090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года706712592627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года712592627645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64206420625955
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64206259550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2123713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1236131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года642264326620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64326619680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7128714412531595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года714412531595647
21104 Выручка за предыдущий год693036661800500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год676035621750495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170104500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17082500
23503 Прочие расходы за отчетный год4396656
23504 Прочие расходы за предыдущий год39665643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4131180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13118-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2105412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10541235
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6119-36-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-36-18-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6119-360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119-36-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (7128) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 6.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр"